索引号: 02165835-012/2020-61675 公开方式: 主动公开
文号: 公开日期: 2020-09-22
发布单位: 县人力社保局 公开形式: 主动公开
常山县社会保险事业管理局2019年度部门决算

2020 - 09 - 22 14 : 49 信息来源:常山县政府 浏览次数: 字体:[ ]

一、常山县社会保险事业管理局概况

(一)部门职责

常山县社会保险事业管理局是常山县人事劳动社会保障局下属行使社会保险事业管理的副科级事业单位,其机构职能为:

1.承担机关、企事业及其他从业人员养老、工伤保险的参保和待遇发放工作;

2.开展城乡居民社会养老保险和被征地人员基本生活保障的经办工作;

3.县政府委托代发其他款项,包括:离休两费、改制事业统筹外项目、军转干部生活补助、精减退职人员生活困难补助、未安置知青生活费、村干部养老金、企业退休职工一次性生活补助等代发项目。

(二)机构设置

从预算单位构成看,常山县社会保险事业管理局部门决算包括本单位决算。

纳入常山县财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

二、常山县社会保险事业管理局2019年度部门决算公开表

详见附表

三、常山县社会保险事业管理局2019年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计995.23万元,与2018年度1,391.51万元相比,收、支总计各减少396.28万元,下降28.48%。主要原因是:1、机构改革,医保职能划出,城乡医疗保险财政补助、离休两费医药费、公务员医疗补助、城乡医保政保合作政府购买服务等项目资金划转医保。2、调出公务员、事业编人员9名,在编人员工资各项支出减少,使得人员经费支出减少。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计994.69万元;包括财政拨款收入959.69万元(其中,一般公共预算959.69万元,政府性基金预算0万元),占收入合计96.48%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入35万元,占收入合计3.52%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计994.28万元,其中基本支出898.11万元,占90.33%;项目支出96.17万元,占9.67%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

按支出功能分类,包括一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出959.29万元、医疗卫生与计划生育支出34.99万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出0万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出0万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类,包括人员支出806.44万元,日常公用支出57.08万元,项目支出96.17万元,事业单位经营支出0万元,对附属单位补助支出0万元,上缴上级支出0万元。

按支出资金性质分类,包括一般公共预算支出959.69    万元,政府性基金预算支出0万元,其他各类支出34.59万元。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计959.69万元,与2018年1,390.76相比,财政拨款收、支总计各减少431.07万元,下降40%。主要原因是:1、机构改革,医保职能划出,城乡医疗保险财政补助、离休两费医药费、公务员医疗补助、城乡医保政保合作政府购买服务等项目资金划转医保。2、调出公务员、事业编人员9名,在编人员工资各项支出减少,使得人员经费支出减少。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出959.69万元,占本年支出合计的96.52%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款支出减少431.07万元,下降40%。主要原因是:1、机构改革,医保职能划出,城乡医疗保险财政补助、离休两费医药费、公务员医疗补助、城乡医保政保合作政府购买服务等项目资金划转医保。2、调出公务员、事业编人员9名,在编人员工资各项支出减少,使得人员经费支出减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出959.69万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出924.69万元,占96.35%;卫生健康(类)支出34.99万元,占3.65%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为889.35万元,支出决算为959.69万元,完成年初预算的107.91%,主要原因是1、单位人员公积金基数调整,在编人员工资调增各项支出增加使得人员经费支出增加。2、单位人员养老医保基数调整,使得单位机关事业养老医保缴费支出增加。3由于最多跑一次改革、档案信息化改革需要,单位信息设备采购以及软件开发等支出增加。其中:

社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)行政运行(项)。2019年年初预算为587.48万元,2019年支出决算为714.22万元,完成年初预算的121.57%,决算数大于预算数的主要原因:1、单位人员公积金基数调整,在编人员工资调增各项支出增加,使得人员经费支出增加。2、单位人员养老医保基数调整,使得单位机关事业养老医保缴费支出增加

社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项)。2019年年初预算为92万元,2019年支出决算为88.02万元,完成年初预算的95.67%,决算数小于预算数的主要原因: 机构改革,医保职能划出、公务员、事业编人员9名划入医保,在编人员各项支出减少,所需日常经办社保业务费减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2019年年初预算为49万元,2019年决算为41.61万元,完成年初预算的84.92%,决算数小于预算数的主要原因是机构改革,医保职能划出、公务员、事业编人员9名划入医保,在编人员机关事业养老支出减少,所需人员经费减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2019年年初预算为19.61万元,2019年决算为18.89万元,完成年初预算的96.33%决算数小于预算数的主要原因: 机构改革,医保职能划出、公务员、事业编人员9名划入医保,在编人员职业年金支出减少,所需人员经费减

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。2019年年初预算为36.26万元,2019年决算为34.99万元,完成年初预算的96.50%,决算数小于预算数的主要原因: 机构改革,医保职能划出、公务员、事业编人员9名划入医保,在编人员医保支出减少,所需人员经费减

社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)。2019年年初预算为105万元,2019年决算为96.55万元,完成年初预算的92.95 %算数小于预算数的主要原因: 机构改革,医保职能划出、公务员、事业编人员9名划入医保,各项支出减少

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出863.52万元,其中:

人员经费806.44万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障费、绩效工资、养老金、职业年金、基他工资福利、离休费、退休费、公积金等。

公用经费57.08万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,占本年支出合计的0%。与2018年相比,政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因是:

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%,主要原因是本单位无政府性基金预算,因此不存在政府性基金支出。其中:

****(类)****(款)****(项)。年初预算为****万元,支出决算为****万元,完成年初预算的**%,决算数大于(或小于)预算数的主要原因……。

(八)2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

1.三公经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度三公经费一般公共预算财政拨款支出预算为2万元,支出决算为0.55万元,完成预算的27.50%,2019年度三公经费支出决算数小于预算数的主要原因是2019年由于公车改革没有公务用车运行维护费支出,因此这块费用决算支出为0元;同时公务接待次数减少,费用缩减。

2.三公经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度三公经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2018年度相比,减少1.43万元,下降100%,主要原因是由于当年政府工作安排需要;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,占0%,2018年度相比,增加/减少0万元,增长/下降0%,主要原因是无相关支出;公务接待费支出决算为0.55万元,占100%,与2018年度相比,减少1.21万元,下降68.75%,主要原因是公务接待次数减少,费用缩减。

具体情况如下:

1)因公出国(境)费预算数为0万元,支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的……等公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于(或大于)预算数的主要原因是……。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个;本单位全年因公出国(境)累计0人次。

2)公务用车购置及运行维护费预算数为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是由于公车改革,单位不存在公车运行维护费。

公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费支出0万元,主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2019年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3)公务接待费预算数为2万元,支出决算为0.55万元,完成预算的27.50%。主要用于接待上级机关干部下来检查指导工作以及外地其他机关单位来业务交流等公务接待支出。决算数小于预算数的主要原因是信息化科技的发展,能线上交流尽量使用网络钉钉交流,同时为了尽量缩减财政开支,能自行安排或者无需接待的尽量不安排。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待15批次,累计90人次。

外宾接待支出0万元,主要用于……;接待0人次,0批次。。

其他国内公务接待支出0.55万元,主要用于接待接待上级机关干部下来检查指导工作以及外地其他机关单位来业务交流等公务接待支出。接待90人次,15批次。

(九)部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,常山县社会保险事业管理局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目5个,涉及当年一般公共预算资金197万元。占项目资金预算总额的0.51%。

2.部门决算中项目绩效自评结果(至少公开2个项目绩效自评结果,附绩效自评表)

常山县社会保险事业管理局在2019年度部门决算中反映城乡居民社会养老保险资金的项目绩效自评结果。

城乡居民社会养老保险资金项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为按照预期完成项目绩效目标。项目全年预算数为10336万元,执行数为11994万元,完成预算的116.04%。项目绩效目标完成情况:一是2019年基础养老金支出9150万元,省级承担8235万元,县级承担915万元;缴费年限养老金支出1084万元;高龄补贴支出460万元;优待养老金支出6万元;丧葬抚恤费支出587万元;合计赤字1710万元。三是财政补助预算支出和实际支出都在预计标准之内,资金到位及时,有效保障社保基金业务稳定运行。发现的问题及原因:一是预算对一些政策因素预估不够精确,还存在更多的提升空间例如:2019年丧葬补助实际支出超出预算,因为预算人数偏少(有往年因为公墓问题没有申报丧补,今年都来申报),预算支出标准偏低(应该是3100元);对低保、残疾人员的补助超过预算,因为今年出台了扶贫新政策,对低保、残疾人员的缴费补助由原来的50%提升至全额补助;二是业务细节办理还不够细致到位数据台账不够齐全。。下一步改进措施:一是加强工作人员业务以及服务培训;二是加强与其他地区沟通学习,发现自身存在的各项问题多加学习改进。

精减退职人员生活困难补助的项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为按照预期完成项目绩效目标。项目全年预算数为99万元,执行数为88万元,完成预算的88.89%。项目绩效目标完成情况:一是建材厂等单位精简人员补助预计全年支出24万,实际支出20万;二是中国水利水电第十二局精简人员补助预计全年支出31万,支出27万元;三是衢县地质队精简人员预计全年支出4万,实际支出4万元;四是龙溪铁路精简退职人员预计全年支出40万,支出37万。五是由于我局代发的2019年享受生活困难补助精简退职人员死亡13人,因此财政补助结余11万。预算支出数据与实际支出误差仍在标准范围之内。财政补助资金到位及时,有效保障困难补助资金按时发放到位。发现的问题及原因:预算中对死亡人数的预判难以做到精确,导致最终预算支出数字和实际支出数字出现差额。下一步改进措施:代发人员的相关单位或社区提供精简人员的健康报告,这样在制定预算时,对正常死亡的人数能测算的较为精确一些。

3.财政评价项目绩效评价结果(如有)。

4.部门评价项目绩效评价结果。每个部门至少将1个部门评价报告向社会公开。

说明:部门评价是指以部门为主体开展的重点绩效评价;财政评价是指以财政部门为主体开展的重点绩效评价。

(十)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出57.08万元,比年初预算数减少68.63万元,下降16.83%,主要原因是机构改革,医保职能划出,城乡医疗保险财政补助、离休两费医药费、公务员医疗补助、城乡医保政保合作政府购买服务等项目资金划转医保,调出公务员、事业编人员9名,在编人员各项支出减少,使得人员经费支出减少、社保业务量减少。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额36.23万元,其中:政府采购货物支出26.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额36.23万元,占政府采购支出总额的100%。其中,授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日,常山县社会保险事业管理局本级及所属各单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。 

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指预算单位在财政拨款事业收入经营收入上级补助收入附属单位上缴收入等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.三公经费:纳入财政预决算管理的三公经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

14.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15. 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)行政运行(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际支付单位人员经费、公务交通补贴、公用经费等支出。

16. 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际用于养老、医保、农保、工伤、生育、失土农民基本生活保障、城乡居民医疗、城乡居民养老保险以及代发村主职干部养老金、代发企业退休军转干部、机关事业单位养老保险等保险工作业务费支出。

17. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老金支出。

18. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关机关事业单位职业年金缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的医保金支出。

20. 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际用于个人权益单邮寄费。

附件:社保2019决算公开表.xls



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